Банковская система Вануату

 

Банковская структура состоит из Резервного банка – Государственного банка Вануату, большого числа известных международных коммерческих банков, торговых банков и принадлежащего государству Банку развития ("Дивелопмент Банк").  Кроме того, здесь имеется и большой оффшорный банковский центр. Многие международные коммерческие банки имеют лицензии на осуществление банковской деятельности на Вануату, а также и с нерезидентами. Такие банки предоставляют международные услуги через всемирную сеть филиалов и банков-корреспондентов.

Отечественная банковская система Вануату состоит из двух иностранных банков и двух банков, принадлежащих местным структурам. Деятельность всех этих банков контролируется Резервным банком Вануату. Функционирующие внутри страны банки обычно используют «местную» компанию с ограниченной ответственностью и именуются "местными" банками, в то время как оффшорные (внешние) банки обычно используют освобожденную от уплаты налогов компанию и именуются «необлагаемыми» банками. Существуют два типа лицензий: лицензия финансовых учреждений позволяет осуществлять большинство видов банковской деятельности, кроме операций с чековыми счетами, а банковская лицензия включает в себя операции с чеками. Необлагаемому банку обычно не разрешается предлагать чековые счета, однако, оба вида лицензий эквивалентны с операционной точки зрения, исключая тот факт, что банковская лицензия позволяет использовать слово «банк» в названии учреждения.   

До 2002 г. лицензирование банков осуществлялось Комиссией по финансовым услугам, а затем, идя навстречу требованиям международной общественности и противодействуя отмыванию денег, был изменен Закон о международной банковской деятельности, который передал функцию лицензирования Национальному резервному банку. Департамент надзора за банками выполняет функции Резервного банка в части обеспечения разумности и стабильности финансовой системы. Законы и положения, которыми руководствуется и которые применяет Резервный банк Вануату: Закон о Резервном банке Вануату [Cap. 125], Закон о международной банковской деятельности (IBA), Закон о финансовых учреждениях (FIA). Какие либо отличия в отношении контроля местных и оффшорных банков отсутствуют. Мониторинг проводится путем инспектирования банков на местах и анализа данных, предоставляемых Резервному банку. 

Местные и оффшорные банки обязаны ежемесячно и ежеквартально представлять сведения об активах и пассивах, рентабельности, крупных ссудах и депозитах, сроках погашения активов и пассивов, кредитным рискам по странам, рискам по организациям-партнерам, достаточности собственного капитала, классификации ссуд (качеству активов) и инвестициям в акционерный капитал. Кроме того,  местные банки также обязаны соблюдать обязательные требования о предоставлении сведений для мониторинга финансовой ситуации и повышению дисциплины рынка. Все банки обязаны представлять в Резервный банк проверенные аудиторами копии своих годовых отчетов, а местные банки еще и публиковать их в прессе и представлять по требованию общественности. Резервный банк также проводит инспекторские проверки банков на местах.  Обычно такие проверки проводят не реже одного раза в два года, и они часто ограничиваются проверками степени риска выданных кредитов и политики в этом вопросе, а также осуществлением мероприятий по противодействию отмыванию денег. Помимо этого Резервный банк ежегодно проводит консультации с высшим руководством банков для обсуждения возникающих по результатам инспекторских проверок вопросам. При выполнении своих обязанностей Департамент надзора за банками издает ряд рекомендаций, которые обязаны соблюдать все банки, лицензированные в соответствии с Законом о финансовых учреждениях и Законом о международной банковской деятельности. К их числу относятся:

1) Требование о минимальном размере капитала. Резервный банк ввел схему достаточности собственного капитала, которая удовлетворяет международному стандарту, установленному Базельской комиссией по банковскому контролю. Резервный банк наделен полномочиями требовать, чтобы банки поддерживали более высокий уровень капитала, если он считает это необходимым с учетом таких факторов как риск банка и вид его деятельности. Местные банки должны поддерживать    минимальный капитал в размере 200 млн местных денежных единиц, а оффшорные банки – как минимум, 0,5 млн долл. США.

2) Максимальные пределы риска при выдаче ссуд. Максимальный предел риска для одиночного клиента или группы взаимосвязанных клиентов составляет 25% капитала в сравнении с рисками небанковских и неправительственных структур. Этот предел риска также применяется к дочерним предприятиям банков и родственным предприятиям. Резервный банк имеет право в исключительных случаях допустить более высокий риск при кредитовании.  

3) Ограничения акционерного капитала. Банкам необходимо получать разрешение Резервного банка на размер совокупного участия в акционерном капитале предприятий, функционирующих вне финансовой сферы, если такое участие превышает 25% их капитала.  Превышающие эту цифру суммы вычитаются из собственных средств банка. До создания дочернего предприятия в Вануату или за рубежом необходимо получить на это разрешение Резервного банка Вануату.

4) Должная проверка клиентов. Цель этой рекомендации заключается в обеспечении того, чтобы банки применяли в своей работе практику изучения клиентов. Такая практика связана с противодействием отмыванию денег. Резервный банк рассматривает политику изучения своих клиентов шире, чем только борьбу с отмыванием денег и терроризмом, и видит в ней общий благоразумный, осторожный подход к осуществлению банковской деятельности. Внедрение политики изучения клиентов критически важно для эффективного управления банковскими рисками.

5) Управление кредитными рисками и Рекомендации по классификации ссуд и ухудшению кредитного доверия. Эти рекомендации устанавливают минимальные требования Резервного банка к классификации активов и мерам по снижению убытков.

6) Надзор за ликвидностью банков. В этих рекомендациях описан подход Резервного банка к контролю ликвидности банков. Согласно этой рекомендации банки должны постоянно поддерживать минимальное соотношение конкретных ликвидных активов в своем балансе. В настоящее время это отношение для местных банков составляет 12%. Оффшорные банки обязаны внедрять в свою практику соответствующую политику управления ликвидностью с целью обеспечения выполнения требований вкладчиков.

7) Связь между банками, их внешними аудиторами и Резервным банком. Эта рекомендация требует от банков ежегодно представлять отчет внешних аудиторов о том, что представленные Резервному банку сведения являются достоверными и что банк функционирует в соответствии со всеми стандартами и требованиями. В рамках этой рекомендации Резервный банк может также потребовать, чтобы внешний аудитор специально изучил применяемые системы оценки банковского риска или операций.

8) Управление финансовыми учреждениями. Данная рекомендация нацелена на обеспечение того, чтобы получившее лицензию Резервного банка финансовое учреждение хорошо управлялось и чтобы занимающие ключевые посты лица имели квалификацию и опыт работы, соответствующие их ответственности. Резервный банк может требовать смещения таких лиц с занимаемых ими постов в финансовом учреждении, если они более не удовлетворяют соответствующим критериям.

Помимо перечисленных критериев осторожности и благоразумности и Закон о финансовых учреждениях, и Закон о международной банковской деятельности содержат ряд прочих положений, призванных обеспечить надлежащее управление банками и защиту интересов вкладчиков. Оба Закона описывают применяемые Резервным банком критерии оценки заявок на осуществление банковской деятельности. До выдачи банковской лицензии Резервный банк должен провести должную проверку и оценку учреждения, в том числе установить принадлежность собственности, проверить менеджмент, предполагаемый капитал (источник и структура), провести оценку риска при управлении, проверить бухгалтерскую систему и систему внутреннего контроля.

Финансовые учреждения и отечественные банки, функционирующие на Вануату:

АНЗ Банк (Вануату) Лтд. (ANZ Bank (Vanuatu) Ltd)
Вестпак Банкинг Корпорейшн (Westpac Banking Corporation)
Нешнл Банк ов Вануату (National Bank of Vanuatu)
Европеан Банк Лимитед (European Bank Ltd)

Международные банки, функционирующие на Вануату, находящиеся под контролем Резервного банка Вануату согласно Закону о международной банковской деятельности № 4 от 2002 г.:

Гаррисон Банк Лимитед (Garrison Bank Limited )
ИБА Банк Лимитед (IBA Bank Limited)
ЛММ энд СИЕ Банкир Приве Лимитед (LMM & CIE, Banquiers Prive's Limited)
Наутилус Интернешнл Банк Лимитед (Nautilus International Bank Limited)
Юнайтед Инвестмент Банк Лимитед (United Investment Bank Limited)
Вианка Банк Лимитед (Vianka Bank Limited)

myoffshoreaccounts.com